本準則依保險法（以下簡稱本法） 第一百四十四條第一項規定訂定之。

保險業銷售各種保險商品前，除法律另有規定或因性質特殊經主管機關核
准外，應依本準則規定之各項程序辦理。
前項所稱保險商品，係指本法第十三條所規定之各種財產保險或人身保險
，其內容包括保險單條款、要保書、保險費及主管機關指定之其他相關資
料。

本準則所稱之保險商品銷售前程序，包括下列三項程序：
一、保險商品設計程序：指保險商品研發至保險商品送審前之程序。
二、保險商品審查程序：指保險商品完成設計程序後，報請主管機關審查
    之程序。
三、保險商品準備銷售程序：指保險商品完成審查程序後，至保險商品開
    始銷售前之程序。

保險商品設計程序，應包括下列流程：
一、商品研發。
二、商品正式開發：包含條款及計算說明書之研擬。
三、送審準備。
前項保險商品設計程序應報主管機關備查，修改時亦同。

保險業將保險商品送主管機關審查前應由保險商品評議小組評議，每次會
議應作成紀錄，送總經理核閱，並備供主管機關查核。
前項保險商品評議小組由副總經理（或相當層級）為召集人，並由相關簽
署人員或其代理人出席作成決議。

保險業進行保險商品研發時，應注意下列事項：
一、評估保險商品之妥適性及合法性。
二、評估保險費水準與市場競爭力。
三、評估系統行政之可行性。
四、評估政策目標並確立可行作法，對於保險商品設計之專業注意義務、
    善良管理人義務、目標市場及消費者權益保障等事項均應有具體構想
    。
五、設計保險商品時，不得有虛偽、詐欺、誇大宣傳保險業績效，或其他
    足致他人誤信之行為。

保險業進行保險商品正式開發研擬條款時，應注意下列事項：
一、依據保險商品設計內容擬訂。
二、檢視保險單條款文義之明確性。
三、確認遵守保險相關法令。
四、依保險商品之特性，檢視已發生之申訴、仲裁或訴訟案件之經驗，明
    定要保人、被保險人、受益人之權利義務。
五、援用國外保險商品時，確實依相關法令規定加以調整之。

保險業進行財產保險商品正式開發研擬計算說明書時，應注意下列事項：
一、設定給付項目及蒐集費率釐訂之參考資料，並確認其與費率之釐訂具
    關連性，且費率符合適足性、合理性及公平性。
二、確定風險之計價基礎。
三、確定費率計算之方法。
四、再保險評估。
五、風險控管機制。

保險業進行人身保險商品正式開發研擬計算說明書時，應注意下列事項：
一、設定給付項目及蒐集費率釐訂之參考資料，並確認其與費率之釐訂具
    關連性，且費率符合適足性、合理性及公平性。
二、設定投保年齡限制、投保金額限制及繳費型態。
三、進行保險費試算。
四、計算準備金與契約變更。
五、進行檢測定價及風險評估。
前項第五款人身保險業進行檢測定價及風險評估時，應注意下列事項：
一、檢測假設之合理性。
二、檢測各項利潤指標（含商品利潤分析、資產額份分析或損益兩平分析
    ）。
三、檢視風險評估結果之妥適性（含各項精算數據之檢測及敏感度分析）
    。
四、檢視保險單條款及計算說明之一致性。

保險業送審保險商品前應由總經理或經其授權之部門主管及合格簽署人員
簽署確認。
總經理對其授權之部門主管之行為，應同負責任，並對其簽署人員負督導
之責。
第一項簽署人員不得互為兼充任之。

總經理或經其授權之部門主管及合格簽署人員於簽署保險商品時，應確實
檢視其負責事項之正確性、合理性及適法性，並至少應負責下列項目：
一、總經理或經其授權之部門主管：
（一）保險商品內容說明暨聲明書。
（二）保險商品報主管機關聲明書。
（三）保險商品部分變更聲明書。
（四）檢視保險商品自行審核表勾選正確性。
（五）要保書。
（六）送審文件的齊備性。
（七）檢視保險商品內容是否違反相關法令。
（八）檢視保險商品內容是否損及消費者權益之保護。
（九）檢視保險商品內容是否違反保險業經營策略或潛在影響現在或未來
      清償能力。
（十）檢視資產負債配置允當性。
二、核保人員：
（一）保險商品報主管機關聲明書中核保類條款與聲明事項。
（二）保險單條款對照表中核保類條款。
（三）要保書。
（四）保險商品部分變更聲明書。
三、理賠人員：
（一）保險商品報主管機關聲明書中理賠類條款與聲明事項。
（二）保險單條款對照表中理賠類條款。
（三）要保書。
（四）保險商品部分變更聲明書。
四、精算人員：
（一）保險商品報主管機關聲明書中精算類條款與聲明事項。
（二）保險單條款對照表中精算類條款。
（三）要保書。
（四）保險商品部分變更聲明書。
（五）計算說明書暨相關報表。
（六）資產負債配置計畫書內容。
（七）精算人員評估意見暨聲明書。
（八）分紅人壽保險契約財務業務管理辦法、分紅與不分紅人壽保險單費
      用分攤與收入分配辦法與紅利分配辦法。
（九）未達一定利率水準時因應聲明書。
（十）商品訂價合理性說明。
（十一）各項經營風險與風險承受能力之評估。
五、保全人員：
（一）保險商品報主管機關聲明書中保全類條款與聲明事項。
（二）保險單條款對照表中保全類條款。
（三）要保書。
（四）保險商品部分變更聲明書。
六、法務人員：
（一）保險商品報主管機關聲明書中法務類條款與聲明事項。
（二）保險單條款對照表中法務類條款。
（三）要保書。
（四）保險商品部分變更聲明書。
七、投資人員：
（一）保險商品報主管機關聲明書中投資類條款與聲明事項。
（二）保險單條款對照表中投資類條款。
（三）要保書。
（四）保險商品部分變更聲明書。
（五）資產負債配置計畫書內容。
（六）投資標的說明書。
（七）未達一定利率水準時因應聲明書。
（八）商品資產配置計畫與商品預定利率間關聯性之檢視。
（九）各項投資風險與風險承受能力之評估。

保險商品簽署人員每年至少應參加主管機關指定或認可之訓練機構舉辦之
保險相關業務專業訓練達十五小時以上。
保險商品簽署人員未於當年底前完成前項專業訓練者，於次年度不得為保
險業簽署保險商品。
第一項經主管機關指定之訓練機構，其訓練之內容及考核標準，每年應報
主管機關核備。

主管機關得依保險商品之性質，以下列方式之一完成保險商品審查程序：
一、核准：指保險業應將保險商品報請主管機關核准，始得銷售。
二、備查：指保險商品無須經過主管機關核准，保險業得逕行銷售。但保
    險業應於開始銷售後十五個工作日內檢附資料，送交主管機關或其指
    定機構備查。
前項第一款之保險商品，主管機關應自收齊申請文件之日起四十個工作日
內核復，並應於九十個工作日內為准駁之決定。

保險業應於主管機關規定之送審限額內，將保險商品報請主管機關核准。
前項採核准方式送審之保險商品，尚未經主管機關審查完竣或經主管機關
要求限期補正尚未完成補正，其件數合計逾主管機關規定限額者，主管機
關不予審查其新送審之保險商品。

保險商品經審查通過者，如有修改保險單條款、要保書、計算說明或費率
釐訂時，除其性質經主管機關認定屬重大變更者，應依第十五條第一項第
一款規定辦理外，適用本準則之備查程序；保險商品於本準則施行前經審
查通過者，亦同。
費率自由化推動時程內尚需核准之任意汽車保險及火災保險商品，保險業
符合一定資格條件者，得於主管機關核定範圍內，重新費率釐訂，不適用
前項審查程序。

保險業符合一定條件者，得於每年六月底前向主管機關申請認可後，對第
十六條第一項第三款或第十七條第一項第三款所列之保險商品得改為以備
查方式辦理。
前項所稱一定條件者，係指：
一、最近一年自有資本與風險性資本比率達百分之二百五十以上。
二、最近一年內未因違反本法或本法授權所定命令受主管機關處分。
三、最近一年內未因違反強制汽車責任保險法規定受主管機關處罰鍰新臺
    幣一百萬元以上。
四、最近一年內於財產保險業不含強制汽車責任保險之自留業務綜合率百
    分之九十以下；於人身保險業第二十五個月基本保額之繼續率百分之
    八十以上。
五、最近一年內主管機關及其指定機構受理保戶申訴案件申訴率、理賠申
    訴率及處理天數之綜合評分值為財產保險業或人身保險業由低而高排
    名前百分之三十。
六、最近一年內所有送審保險商品之實際簽署人員，其僱用全職之專業資
    格證照簽署人員占簽署人員比率百分之七十五以上。
七、最近一年內經標準普爾公司（Standard & Poor’s Corp.）、穆迪投
    資服務公司（Moody’s Investors Service）、惠譽國際評等公司（
    Fitch Ratings Ltd.）、中華信用評等公司或其他經主管機關認可之
    評等機構評定達 A+ 以上或相當等級以上。
八、最近一年內於財產保險業配合政府政策需要開辦保險商品，或於人身
    保險業推動社會公益工作，績效卓著。
前項第六款所稱專業資格證照簽署人員，由主管機關另定之。
第一項認可有效期間為一年。保險業嗣後發生不符第二項第一款、第二款
或第六款條件時，應即停止適用第一項規定。

保險商品於準備銷售前，保險業應召開保險商品管理小組會議，查核下列
事項後，始得銷售該保險商品：

一、保險商品資訊揭露。
二、精算數據上線及核對。
三、風險控管機制及再保險安排。
四、資訊系統之設定及測試。
五、條款、要保書、費率表、簡介等文件之印製。
六、教育訓練。

保險業召開保險商品管理小組會議之內容與結果，應作成會議紀錄備查，
並送總經理核閱，備供主管機關查核。
前項保險商品管理小組應由副總經理（或相當層級）為召集人。

保險商品銷售後，保險業應定期召開保險商品管理小組會議，檢視保險商
品下列事項，並作必要之調整修正：
一、相關法令遵循。
二、消費者權益保護。
三、經營策略或潛在影響現在或未來清償能力。
四、資產負債配置允當性。

因相關法令變動而需配合修正保險商品者，除法令另有規定者外，保險業
應於相關法令修正發布生效之日起四十五個工作日內，修正保險商品，並
完成傳送予主管機關或其委託機構建置之保險商品資料庫，不適用第二十
條有關保險商品部分變更規定之程序辦理。

（刪除）

主管機關得依保險商品之特性分別設置各類保險商品審查委員會，審查保
險業送審之保險商品，必要時並得委託專業機構辦理。

保險業應邀出（列）席主管機關或其委託專業機構召開之保險商品審查委
員會，應指派至少一人熟諳該保險商品之經理級以上人員代表出（列）席
。出（列）席人員於審查會議前，應詳閱會議資料；於審查會議後，應將
重大爭議及主要結論，向保險商品評議小組提出書面報告，並陳報總經理
核閱。

保險業有下列情形之一者，主管機關依其情節輕重，得限制保險業一年以
下不得依第十五條第一項規定報請核准或辦理備查保險商品，並公告之。
但配合相關法令修正保險商品或經主管機關核准者，不在此限：
           一、遭主管機關停止銷售保險商品仍予銷售。
           二、遭主管機關限制其簽署人員資格仍予簽署。
           三、最近一年內保險商品有四次以上經主管機關認定有第三十條第一項各
               款情形之一。但違反第三十條第一項第七款規定情節輕微，經主管機
               關依第三十條第三項規定辦理者，不在此限。
           四、最近一年內保險業之所有簽署人員為該保險業簽署保險商品，經主管
               機關累積記點達十五點以上。